Calculadora de impostos do cartão cripto

Por que gastar cripto pode gerar imposto

Pagar com um cartão cripto parece gastar dinheiro, mas na maioria dos sistemas tributários conta como vender cripto. O provedor do cartão converte as suas moedas no momento do pagamento, e essa conversão é uma alienação.

Se as moedas valem mais do que você pagou por elas, você tem um ganho, mesmo sem nunca ter sacado dinheiro. Compras pequenas se acumulam ao longo do ano, e por isso quem usa cartão pode acabar com mais eventos tributáveis do que quem faz trading.

Custo de aquisição

O custo de aquisição é o que você pagou originalmente pelas moedas que gasta, incluindo taxas. O ganho em cada compra é o valor gasto menos esse custo.

Quando você comprou a mesma moeda a preços diferentes, as regras de correspondência da jurisdição decidem qual compra conta primeiro. Registrar cada transação do cartão facilita muito na hora de declarar.

Estados Unidos

O IRS trata ativos digitais como propriedade. Gastá-los é uma alienação, e o ganho é de curto ou de longo prazo conforme você tenha mantido o ativo por mais de um ano ou não.

Ganhos de curto prazo são tributados pelas alíquotas de renda ordinária, e os de longo prazo pelas alíquotas menores de ganho de capital. A calculadora usa as faixas de 2026 para declarantes individuais (single filers) e não inclui impostos estaduais.

Reino Unido

O HMRC trata gastar cripto como uma alienação sujeita ao Capital Gains Tax. Todo mundo tem uma isenção anual (annual exempt amount), e os ganhos acima dela são tributados pela alíquota da sua faixa de Income Tax.

Outros ganhos no mesmo ano fiscal consomem a isenção primeiro, por isso a calculadora pergunta por eles.

Alemanha

A lei alemã trata cripto como um bem privado. Ganhos com moedas mantidas por mais de um ano são isentos de imposto.

Para prazos menores, os ganhos com vendas privadas ficam isentos enquanto o total do ano está abaixo do limite de isenção. Quando o total atinge esse limite, o ganho inteiro é tributado pela sua alíquota pessoal de imposto de renda.

Portugal

Portugal tributa ganhos com cripto mantida por menos de 365 dias a uma taxa autônoma de 28%, com a opção de incluí-los no rendimento geral. Moedas mantidas por 365 dias ou mais ficam fora da tributação, com algumas exceções para contrapartes em paraísos fiscais listados.

Stablecoins e cashback

Gastar uma stablecoin geralmente gera pouco ou nenhum ganho, porque o preço dela fica perto do que você pagou. Ainda assim, pode contar como alienação, então vale registrar.

O cashback é um tema menos definido. Algumas autoridades fiscais tratam recompensas como renda, enquanto outras não publicaram orientação específica sobre recompensas de cartão. A calculadora segue apenas orientações oficiais.

Limites de uma estimativa

Esta ferramenta dá uma estimativa para uma compra ou um pequeno lote. Ela não substitui uma declaração completa, e deduções pessoais, prejuízos de anos anteriores e outras rendas podem mudar o resultado.

O guia de impostos sobre cartões cripto explica as regras em mais detalhes, e o guia sobre como funciona um cartão de débito cripto mostra onde a conversão acontece. Para valores relevantes, um profissional qualificado da área tributária pode confirmar como as regras se aplicam a você.